Betriebliche Altersvorsorge: Warum Millionen Deutsche trotz Nachteilen darauf setzen
Catrin Kabus
Betriebliche Altersvorsorge: Warum Millionen Deutsche trotz Nachteilen darauf setzen
Millionen Deutsche setzen auf betriebliche Altersvorsorge – doch das System hat seinen Preis
Rund 19,49 Millionen Menschen in Deutschland beziehen derzeit Leistungen aus der betrieblichen Altersvorsorge. Zwar locken Steuervorteile und Arbeitgeberzuschüsse, doch strenge Regelungen und versteckte Kosten können die langfristigen Erträge schmälern.
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Seit 2020 gilt ein steuerfreier Zuschuss für die Krankenversicherungsbeiträge auf Betriebsrenten. Bis 2026 steigt dieser auf 197,75 Euro monatlich. Dennoch müssen Bezieher die vollen Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung tragen – sowohl den Arbeitnehmer- als auch den Arbeitgeberanteil.
Auszahlungen aus der betrieblichen Rente unterliegen der Einkommensteuer, sodass Rentner den vollen persönlichen Steuersatz auf die Bezüge zahlen. Ein weiterer Nachteil: Die betriebliche Altersvorsorge wirkt sich auf die gesetzliche Rente aus. Wer beispielsweise über 30 Jahre monatlich 180 Euro durch Gehaltsumwandlung einbezahlt, muss mit Kürzungen bei der gesetzlichen Rente von etwa 40 Euro im Monat rechnen. Der Grund: Die Umwandlung verringert das steuerpflichtige Bruttoeinkommen und mindert damit den Anspruch auf gesetzliche Rente.
Auch bei der Flexibilität gibt es Einschränkungen. Anders als bei privaten Investitionen in breit gestreute ETFs haben Versicherte keinen Einfluss auf die Verwaltung der betrieblichen Rentenfonds. Die Ansprüche sind an den Arbeitgeber gebunden und können weder verkauft noch storniert – nur ausgesetzt werden. Vorzeitige Auszahlungen sind so gut wie ausgeschlossen, außer in Ausnahmefällen. Ein Jobwechsel bringt zusätzliche Hürden mit sich: Es können Gebühren anfallen, und bei einer Beschäftigungsdauer von weniger als drei Jahren droht der Verlust der Arbeitgeberzuschüsse.
Fazit: Betriebliche Altersvorsorge bietet Steuervorteile und Arbeitgeberunterstützung, ist aber mit Einschränkungen verbunden. Geringere gesetzliche Rentenansprüche, starre Vertragsbedingungen und mögliche Verluste bei einem Arbeitsplatzwechsel beeinträchtigen die langfristige Ersparnis. Wer über eine betriebliche Altersvorsorge nachdenkt, sollte die Vorteile sorgfältig gegen die finanziellen und praktischen Nachteile abwägen.
